目次

1.彦根市にお住まいのK様が、
「弟への援助で生じた不公平を、
特別受益の持ち戻しで解決した事例」

お客様の相談内容

売却物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は彦根市にお住まいの40代のK様です。
お父様のご逝去により、大津市のご実家の相続が発生しました。

相続人はK様と弟様のお二人です。
お二人は「自宅を売却して現金化し、公平に分けたい」とお考えですが、K様には気になる点がありました。

弟様は5年前に住宅を購入した際、お父様から頭金として500万円の援助を受けており、K様は「これは実質的に生前贈与ではないか」と不公平に感じていたのです。
上記のような経緯もあり、まずは自宅の価値や売却の進め方を知る必要があると判断し、K様は不動産会社に相談されました。

解決したいトラブル・課題

課題
弟が住宅購入時に受けた資金援助をどのように扱うべきか、公平な遺産分割ができるのか。

不動産会社の探し方・選び方

K様はご実家のある大津市内の複数の不動産会社に問い合わせましたが、相続の知識が乏しい担当者も多く不安を感じました。
そこで、

この2点を重視した結果、sunny placeに相談することにしました。

K様の「トラブル・課題」の解決方法

住宅購入時の資金援助は、相続実務では「特別受益」にあたる典型的なケースです。
弊社と連携している税理士・弁護士の確認により、弟様が受け取った500万円は「持ち戻し計算」の対象になるとお伝えしました。

1.「特別受益」とは

生前に特定の相続人だけが多額の贈与や援助を受けていた場合、相続時にそれを考慮して計算し直す仕組みです。

今回の500万円の援助は、特別受益にあたります。

2.不動産売却益の試算と持ち戻し計算

弊社が査定を行い、まず不動産の売却益を算出しました。
その金額を基準に、弟様が生前に受け取った500万円を「持ち戻し計算」で加味しました。

「持ち戻し計算」とは、生前に特定の相続人が受けた贈与を一度相続財産に戻したとみなし、全体の遺産を公平に分けるための計算方法です。

今回のケースでは、売却益に援助分500万円を足した金額を相続財産として再計算し、その上で兄弟それぞれの取り分をシミュレーションしました。

3.「結果」

弊社が中立的な立場で説明し、数値に基づいた分配方法を示したことで弟様も納得されました。

最終的に不動産は売却され、援助額を考慮した公平な分割が実現。双方が合意し、大きなトラブルに発展することなく解決できました。

2.大津市にお住まいのY様が、
「生前の援助を踏まえて、
遺産相続を円満に終えた事例」

お客様の相談内容

相続物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は大津市にお住まいの50代のY様です。
お母様が亡くなられ、相続が発生しました。相続人はY様とお兄様のお二人です。

Y様は結婚時にお母様から新居準備資金や家具購入費など合計300万円以上の援助を受けていました。
一方でお兄様は「自分は同様の援助を受けていない。不公平ではないか」と長年感じており、この援助を「相続財産に含めて計算すべきではないか」と強く主張。話し合いも感情的になりがちでした。
Y様は「専門家を交えて冷静に協議した方がよい」と判断。さらに、ご実家を売却することによって現金化すれば分割しやすいと考え、不動産会社に相談されました。

解決したいトラブル・課題

不動産会社の探し方・選び方

Y様は感情面でのサポートを重視し、大津市の不動産会社を数軒まわり、

という点が安心して相談できると感じ、sunny placeを選ばれました。

Y様の「トラブル・課題」の解決方法

相続では「どこまでが扶養の範囲で、どこからが特別受益にあたるのか」が争点になることがあります。
今回のケースでは、結婚時にY様だけが多額の援助を受けていたことが問題となりました。

1.特別受益にあたるかどうか

結婚に伴う支援は、一般的には「生活上の慣習の範囲」とみなされることもあります。
しかし今回は300万円を超える高額な援助であり、しかもY様だけが受けていたものでした。
そのため弊社は提携先の弁護士事務所と協議し、この援助は「特別受益」にあたると判断しました。
しかし、証拠書類を集めたり、仰々しくしたくないということから相続割合の修正で進めることにしました。

2.相続割合を修正する

ここで弊社が提案したのが「相続割合を修正する」という方法です。
例えば、相続財産が2,000万円ある場合、本来なら兄弟で半分ずつ＝1,000万円ずつの取り分になります。
しかしY様はすでに生前に300万円の援助を受けているため、これを考慮して計算します。

このように「相続割合を修正」することで、公平な分け方を具体的な数字で示しました。

3．「結果」

不動産会社が間に入ることで、感情的にならず冷静に話し合える環境を整えました。
上記の遺産分割でお兄様は大きな不満を抱くことなく合意に至り、Y様も「納得感のある分け方ができる。」と安心されていました。

不動産は３ヶ月で売却でき、売却益を上記の計算に基づいた割合で分配され、家族関係を損なうことなく相続問題を解決することができました。

3.大津市にお住まいのS様が、
「妹が受けた高額な学費援助を相続遺産に含め、
公平に分割した事例」

お客様の相談内容

売却物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は大津市にお住まいの50代のS様です。
お父様が亡くなり、大津市のご実家を相続することになりました。

相続人はS様と妹様で、実家を売却することにはすでに合意しています。
しかしS様には一つ不満がありました。妹様は若い頃に海外留学をしており、その学費としてお父様が約400万円を負担していたのです。
S様は「自分は援助を受けていないのに、妹だけが多額の学費を負担してもらった。このまま遺産を平等に分けるのは不公平ではないか」という思いを抱えていました。

そこでS様は「妹と話し合う前に、まずはご実家がいくらになるのかを具体的に把握したい」と考え、不動産会社に相談されました。

解決したいトラブル・課題

不動産会社の探し方・選び方

S様は大津市内の不動産会社を数社比較し、

という点を重視して、sunny placeに相談することにしました。

S様の「トラブル・課題」の解決方法

S様のお話を詳しく伺ったところ、「妹の学費が相続でどう扱われるのか分からず、不公平なまま話が進んでしまうのではないか」と不安を抱えていました。
そのため、弊社では法的観点と実務の両面から整理を行うことにしました。

1.特別受益としての整理

教育費は一般的に「親が子を扶養する義務の一環」とされるため、通常は相続財産の分割に影響しないケースが多いです。

しかし今回の留学費用は、生活や義務教育の範囲を超える「数百万円規模の高額な支出」であり、しかも妹様だけが一方的に受けていた援助でした。
上記のように「扶養の範囲を超えた学費の負担」は、実務上は「特別受益」にあたると整理されるのが一般的です。

そのため相続財産を計算する際には、この援助分を一度遺産に戻して扱う必要があります。これを「持ち戻し計算」といい、生前の援助を含めた合計額を基準に分け直すことで、公平性を確保することができます。

弊社では、この持ち戻し計算を踏まえて不動産の査定額に学費分を加え、S様姉妹が納得できる相続分を試算しました。

2.「結果」

弊社が中立的な立場で「持ち戻し計算」を含めた試算を提示したことで、感情論ではなく数字に基づいた協議が可能となりました。

妹様も「留学費用を父に負担してもらったのは事実」と納得し、不動産売却益から学費分を調整することに合意。
その結果、姉妹関係を損なうことなく、公平な相続分の分配が実現しました。